Esta transacción debe ejecutarse una vez al mes para crear asientos de diario de ajuste para las cuentas de inventario, material, mano de obra y activos generales y CO GS .

Debe configurar los porcentajes de envío parcial en las opciones de fabricación (avanzada) de la empresa para utilizar la contabilidad de inventario simple. Estos porcentajes determinarán cómo asignar el costo de los cierres parciales a las cuentas de materiales, mano de obra y gastos generales. Nota: Si el Costo utilizado para parciales en la fabricación (avanzada) de opciones de la compañía está establecido en Real, solo puede tener una cuenta WIP para material, mano de obra y gastos generales; sin embargo, aún debe establecer porcentajes para envíos parciales.

Se deben establecer grupos contables y líneas de productos asociadas con estos grupos contables.

Nota : Las letras de "referencia" en los tres informes a continuación no aparecen en los informes reales, pero se han superpuesto para proporcionar una referencia para la explicación de los cálculos de JE. Consulte también la pantalla Mantenimiento del grupo de contabilidad para ver letras de referencia adicionales.

Inventario > Transacciones > Contabilidad de inventario simple

Ingrese una fecha de corte . Esto le permite determinar el valor del inventario y WIP en una fecha determinada.

Si en el informe Resumen de estado de inventario que se imprimirá desde esta pantalla, marque Excluir cantidad de saldo cero en el informe de estado de inventario si desea excluir estas líneas de informe.

Ingrese un rango de Líneas de productos , Ubicaciones y Grupos , o marque Todas las líneas de productos , Todas las ubicaciones y/o Todos los grupos .

Al hacer clic en Imprimir resumen de estado , se generarán 3 informes: Resumen de estado de inventario , Trabajo en proceso con corte y Enviado no facturado .

Resumen del estado del inventario

Este informe está agrupado por grupo de contabilidad, ubicación y línea de productos y enumera cada número de pieza, descripción de pieza, cantidad, costo y extensión de costo según la fecha límite ingresada. Se enumeran los totales de línea de productos, los totales de grupo y los totales generales.

Trabajo en proceso con corte

Este informe está agrupado por grupo de contabilidad, ubicación y línea de productos y enumera el valor en el trabajo en proceso según la fecha ingresada. El informe enumera la orden de trabajo, la descripción de la orden de trabajo, las cantidades reales de material/externo, mano de obra y gastos generales y las cantidades parciales de material/externo, mano de obra y gastos generales. Se enumeran los totales de línea de productos, los totales de ubicación, los totales de grupo y los totales generales.

Enviado no facturado

Este informe enumera todos los envíos abiertos que no se han facturado según la fecha límite ingresada. El informe está agrupado por grupo de contabilidad, ubicación y línea de productos y enumera el número de pieza, el número de pedido, la línea, el número de cliente, la fecha de envío, la cantidad enviada y el costo total. Se enumeran los totales de línea de productos, los totales de ubicación, los totales de grupo y los totales generales. Si tiene activada la opción de empresa de inventario estándar para aliviar el inventario en el momento del envío, estos montos en dólares deberán volver a agregarse a la cuenta de activos de inventario.

Cálculos de entradas de diario

El sistema utilizará los 3 informes anteriores para crear automáticamente las entradas de diario de cambio neto. Los asientos de diario se calcularán de la siguiente manera:

Inventario – Productos crudos y terminados JE

Cálculo:

+ (F) Saldo del informe de estado del inventario + ( M ) Saldo del informe enviado no facturado – Saldo de la cuenta del LM

= ( N) Cambio neto de inventario

*Los números serán por Grupo Total

Si el cambio neto de inventario ( N ) es un número positivo, la entrada será:

Debito credito

Cuenta A ( N )

Cuenta B ( N )

Si el cambio neto de inventario ( N ) es un número negativo, la entrada será:

Debito credito

Cuenta A (N )

Cuenta B ( N )

Inventario – WIP JE

Material:

Cálculo:

+ ( G ) Informe WIP Material real – ( J ) Informe WIP Material parcial – Saldo de cuenta del LM

= ( S ) Cambio neto WIP de material

*Los números serán por Grupo Total

Si el cambio neto WIP de material ( S ) es un número positivo, la entrada será:

Debito credito

Cuenta C ( S )

Cuenta P ( S )

Si el cambio neto WIP de material ( S ) es un número negativo, la entrada será:

Debito credito

Cuenta C ( S )

Cuenta P ( S )

Gastos generales

Cálculo:

+ (I ) Informe WIP OH real – ( L ) Informe OH parcial – Saldo de cuenta del LM = ( U ) OH Cambio neto WIP

*Los números serán por Grupo Total

Si el cambio neto WIP de gastos generales ( U) es un número positivo, la entrada será:

Debito credito

Cuenta D ( U )

Cuenta Q ( U )

Si el cambio neto WIP de gastos generales ( U ) es un número negativo, la entrada será:

Debito credito

Cuenta D ( U )

Cuenta Q ( U)

Labor

Cálculo:

+ ( H ) Informe WIP Mano de obra real – (K ) Informe WIP Mano de obra parcial – Saldo de cuenta del LM

= ( T ) Cambio neto WIP de mano de obra

*Los números serán por Grupo Total

Si el cambio neto WIP laboral ( T ) es un número positivo, la entrada será:

Debito credito

Cuenta E ( T )

Cuenta R ( T )

Si el cambio neto WIP laboral ( T ) es un número negativo, la entrada será:

Debito credito

Cuenta E ( T )

Cuenta R ( T )

Generación de asientos de diario

Una vez que haya revisado los tres informes y haya realizado los ajustes necesarios, seleccione Crear/Imprimir JE para generar el asiento de diario. Si salió de la pantalla Contabilidad de inventario simple, deberá volver a ingresar la Fecha de corte y el rango de Líneas de productos, Ubicaciones y Grupos.

Aparecerá la pantalla Crear entrada de diario.

Ingrese el Mes (MM) y el Año (AA) contables para actualizar el Libro mayor o aceptar el valor predeterminado. Ingrese el número de lote del L/M o acepte el número de lote asignado por el sistema si tiene la opción activada Asientos de diario de numeración automática. Ingrese la Fecha de transacción del L/M para la pista de auditoría (DD/MM/AA) o acepte la fecha de hoy. Haga clic en Aceptar para generar la entrada de diario.

El sistema mostrará la pantalla de impresión para la pista de auditoría de entradas de diario. Seleccione una impresora para el informe.

Abra y modifique el asiento de diario a través de Libro mayor > Transacciones > Asientos de diario > Abrir usando procedimientos estándar. Contabilice este lote normalmente a través de Libro mayor > Transacciones > Actualizar asientos de diario .

Otras versiones

• Próximamente...