Las tablas de impuestos se utilizan para ingresar tablas de impuestos federales, estatales y locales; métodos impositivos, base imponible y deducciones fiscales; créditos fiscales, recargos y cálculos después de impuestos; y ajustes a la base para los estados que permiten que los salarios imponibles brutos se reduzcan antes de que se apliquen las exenciones. Todas las tablas son anuales.

Las pantallas de Tax Table están diseñadas para manejar muchos tipos diferentes de cálculos de impuestos sobre la renta. Ninguna autoridad fiscal los utiliza todos. Use una publicación de la autoridad estatal o local que describa los métodos específicos para calcular impuestos para esa autoridad. Use la circular federal E para ingresar las tablas de impuestos federales y FICA.

Importante: Las pantallas varían según los diferentes códigos de estado ingresados. Se puede descargar más información sobre las tablas de impuestos federales y estatales de www.gss-updates.com .

Para obtener una explicación de cómo calcular el impuesto federal sobre la renta de la nómina, junto con un ejemplo, haga clic en este enlace para pasar a la sección Varios .

Nuevas tablas de impuestos

Nómina > Archivo > Tablas de Impuestos > Nuevo

Año. Introduzca el año para la tabla de impuestos.

Estado federal. Ingrese US para la tabla de impuestos federales o ingrese una abreviatura estatal para crear una tabla de impuestos estatales.

Otro Impuesto. Ingrese un código de hasta cinco dígitos para crear una tabla de impuestos para otras autoridades fiscales. Nota : En este momento, los otros códigos de impuestos deben limitarse a tres dígitos ya que los otros campos de impuestos en el maestro de empleados están limitados a tres dígitos.

Nota : El código PF L está reservado para los cálculos de licencia familiar y médica pagada y solo se aplica a los estados de NY, WA y MA en este momento.

Nota: Para el seguro por discapacidad del estado de California ( SDI ), ingrese CA en el campo Federal/Estatal y SDI en el campo Otro impuesto.

Descripción. La descripción se ingresa en la siguiente pantalla y se muestra al abrir una tabla de impuestos.

Nota: Para el Permiso Familiar Pagado de Nueva York, ingrese NY en el campo Federal/Estatal y PFL en el campo Otro Impuesto para los cálculos correctos; junto con la base de los salarios, el método de porcentaje y la tarifa del empleado.

Seleccione Aceptar para continuar.

Importante : las pantallas subsiguientes pueden diferir dependiendo del estado federal/estado ingresado.

Tabla de impuestos federales de EE. UU.

Nota : Los valores actuales para completar la tabla FICA están disponibles en la Circular E del IRS. La tabla FICA también contiene el límite IRA/401K y el salario mínimo actual.

año El año predeterminado de la entrada en la pantalla anterior.

El código federal/estatal es el predeterminado de la entrada en la pantalla anterior. Introduzca una descripción según sea necesario.

Tasa de desempleo. Ingrese la tasa de impuesto federal de desempleo como un decimal.

Desempleo Máx. Ingrese el monto del salario sujeto al Seguro Federal de Desempleo (FUTA).

Tarifa patronal FICA. Ingrese la tasa de FICA/Seguridad Social para el empleador como un decimal (es decir, 1.23% se ingresa como .0123).

Tasa de empleados de FICA . Ingrese la tasa de FICA/Seguridad Social para el empleado como un decimal.

Salario Máximo FICA . Ingrese la cantidad que actualmente es el límite superior de pago sujeto a la retención de FICA.

Tasa de empleador de Medicare. Ingrese la tarifa de Medicare para el empleador como un decimal.

Tasa de empleado de Medicare . Ingrese la tarifa de Medicare para el empleado como un decimal.

Salario Máximo de Medicare . Ingrese la cantidad que actualmente es el límite superior de pago sujeto a la retención de Medicare. Si no hay límite de dólares, ingrese 999,999,999.99.

Margen adicional para empleados de Medicare. Ingrese la cantidad que la tarifa adicional para empleados de Medicare comienza a calcular cuando los salarios de los empleados alcanzan este límite. Nota : Este campo es obligatorio para los cálculos correctos. Ingrese el monto aplicable incluso si los salarios de los empleados nunca alcanzan el umbral.

Tarifa adicional para empleados de Medicare . Ingrese el porcentaje decimal de los impuestos adicionales de Medicare a retener cuando los salarios de los empleados alcancen el Margen adicional del empleado de Medicare. Esta tarifa se calcula además de la tarifa estándar para empleados de Medicare. Nota: Esta tarifa adicional solo se calcula para empleados; la porción del empleador no se ve afectada por esta tasa adicional.

401(k) Máximo para menores de 50 años/401(k) Máximo para mayores de 50 años . Ingrese los montos máximos anuales de IRA/401K para empleados menores de 50 años y de 50 años o más, si corresponde. El sistema utiliza la fecha de nacimiento ingresada en el maestro de empleados para determinar el límite máximo de 401(k) a utilizar. Si la fecha de nacimiento del empleado se deja en blanco, el sistema establece de forma predeterminada el límite 401(k) Máximo de menores de 50 años. Para que las contribuciones Roth 401K también se consideren para estos límites, consulte el Código de deducción designado como opción de compañía de nómina estándar Roth 401K . Nota: El sistema calcula cualquier contribución 401K tradicional antes de impuestos antes de las contribuciones Roth 401K hasta que se alcanzan los límites.

Seleccione Guardar antes de poder ingresar cualquier información adicional en Ajustes y tasas de impuestos .

Ajustes

Nota: La pantalla Ajustes para Connecticut (CT) es personalizada.

NRA 2020+ Cantidad a agregar . Use esta opción para el año 2020 y posteriores para agregar una cantidad adicional a los salarios anualizados para extranjeros no residentes para calcular la retención del impuesto sobre la renta únicamente. Nota : Esta cantidad se usa si el Formulario W4 (2020+) está marcado en el maestro de empleados junto con Extranjero no residente y Deducción del impuesto federal sobre la renta .

Deducciones

Antes de calcular los impuestos, las deducciones reducen la cantidad de salarios anualizados. Ingrese la cantidad correspondiente en las columnas correspondientes: Soltero , Cabeza de familia , Casado y/o Separado ( Casado que presenta una declaración por separado).

Nota : Para impuestos federales, solo se aplican los campos de Asignación. La cantidad se calcula utilizando las exenciones federales del empleado.

Deducción estándar/fija . Ingrese una deducción estándar o fija si es necesario.

Exención personal . Ingrese una cantidad para asignaciones personales, si corresponde. Esta cantidad se calcula utilizando la exención personal del empleado.

Exenciones dependientes . Ingrese los montos de las asignaciones adicionales para los dependientes, si corresponde. Esta cantidad se calcula utilizando las exenciones de dependientes del empleado.

Porcentaje de Impuesto. Si la entidad tributaria utiliza un porcentaje de impuesto que se deduce de los salarios imponibles anualizados antes de que se calcule el impuesto, ingrese el porcentaje como un decimal y el Mínimo y Máximo correspondiente, si corresponde.

NRA Monto a agregar . Use esta opción para agregar una cantidad adicional a los salarios de los extranjeros no residentes para calcular la retención del impuesto sobre la renta únicamente.

Para otros códigos de impuestos, la pantalla Ajustes incluye solo una sección de Deducciones:

Ajustes a la Base

Si un estado tiene un monto anual o una reducción porcentual del ingreso imponible que no depende del número de exenciones reclamadas, ingrese la información de ajuste.

Nota : No hay nada que ingresar para la tabla de impuestos federales.

Tipo de valor . Seleccione Cantidad o Porcentaje .

Valor. Introduzca el valor de ajuste. Si el Tipo de valor es Porcentaje, ingrese el valor como un decimal (es decir, 0,01).

Mínimo/Máximo . Ingrese valores mínimos y/o máximos según sea necesario.

Créditos

Los créditos reducen la cantidad de impuestos anualizados. Ingrese la cantidad correspondiente en las columnas correspondientes: Soltero , Cabeza de familia , Casado y/o Separado (Casado que presenta una declaración por separado).

Nota : No hay nada que ingresar para la tabla de impuestos federales.

Importe fijo . Ingrese una cantidad de crédito fija si corresponde.

Monto Veces Asignaciones . Introduzca cualquier cantidad según sea necesario. Esta cantidad se calcula utilizando las exenciones estatales del empleado. El monto resultante se utiliza para reducir el impuesto anual que se calculó para el empleado.

Salarios máximos por asignación . Anote los salarios máximos aplicables al crédito. (es decir, O (Oregón))

Seleccione Aceptar para guardar.

Las tasas de impuestos

Ingrese el monto mínimo y fijo para el tramo impositivo. Si no hay una cantidad mínima o fija, deje los campos en blanco. Ingrese el Porcentaje (como decimal) que se aplica a la porción de los salarios sujetos a impuestos sobre el mínimo para el tramo. El exceso de exceso es suministrado por el sistema.

Introduzca los corchetes restantes de esta manera.

Copiar Tarifas Únicas a Jefe de Familia . En la pestaña Cabeza de familia, marque esta casilla para copiar las tasas impositivas únicas a las tasas impositivas de cabeza de familia.

Seleccione Aceptar para guardar.

Tasas de Impuestos Trabajos Múltiples

Esta tabla de impuestos se usa cuando el Formulario W4 (2020+) se verifica en el maestro de empleados junto con Trabajos múltiples/Cónyuge que trabaja .

año El año predeterminado de las pantallas anteriores.

ubicación El código de ubicación predeterminado es U2 y no se puede modificar.

Descripción La descripción predeterminada es FEDERAL MULTI JOBS – xxxx (donde xxxx=año ingresado en pantallas anteriores).

Ingrese el monto mínimo y fijo para el tramo impositivo. Si no hay una cantidad mínima o fija, deje los campos en blanco. Ingrese el Porcentaje (como decimal) que se aplica a la porción de los salarios sujetos a impuestos sobre el mínimo para el tramo. El exceso de exceso es suministrado por el sistema.

Introduzca los corchetes restantes de esta manera.

Copiar Tarifas Únicas a Jefe de Familia . En la pestaña Cabeza de familia, marque esta casilla para copiar las tasas impositivas únicas a las tasas impositivas de cabeza de familia.

Seleccione Aceptar para guardar.

antes de impuestos

Seleccione Antes de impuestos para seleccionar qué deducciones antes de impuestos reducen los salarios federales por desempleo.

En la columna Desempleo , marque las deducciones antes de impuestos aplicables para reducir el valor de los salarios imponibles de los empleados que están sujetos al cálculo del impuesto federal por desempleo.

Nota : La descripción en el último campo cambia dependiendo de la Opción de Plan de Jubilación seleccionada.

Seleccione Aceptar para guardar.

Tabla de impuestos estatales

Nota: Las pantallas difieren para ciertos estados.
Nota : Consulte la sección Tabla de impuestos federales de EE. UU. para obtener más información sobre los ajustes y las tasas impositivas .

año El año predeterminado de la entrada en la pantalla anterior.

El código federal/estatal es el predeterminado de la entrada en la pantalla anterior. Introduzca una descripción según sea necesario.

Número de identificación estatal . Ingrese un número de identificación estatal si corresponde. Nota : Para otros impuestos, este campo está etiquetado como Otro número de identificación .

Sin Impuesto Estatal a la Renta . Marque esta casilla si el estado no procesa un impuesto estatal sobre la renta.

base Seleccione la base imponible: Salarios o Impuestos .

Método. Seleccione el método de impuestos: Tabla , Porcentaje o Personalizado . El botón Tasas de impuestos está disponible con el método Tabla. Nota: La opción Personalizada solo está disponible para el estado de Arizona (AZ) en este momento.

Tasa de porcentaje. Este campo está disponible si se utiliza el método de porcentaje. Ingrese un porcentaje de tasa impositiva en formato decimal (es decir, 10% se ingresa como .10).

Tasa de Empleado/Tasa de Empleador . Estos campos están disponibles para otros códigos de impuestos si se utiliza el método de porcentaje. Ingrese las tasas impositivas en forma decimal (es decir, 10% se ingresa como .10).

Tasa de Desempleo . Ingrese la tasa de impuesto de desempleo estatal como un decimal.

Desempleo Máx . Ingrese el monto del salario sujeto al Seguro de Cesantía del Estado (SUI).

Deduzca el impuesto federal sobre la renta . Marque esta casilla si el estado permite una deducción del impuesto federal sobre la renta e ingrese un monto máximo de deducción federal , si corresponde.

Salario Máximo . De ser aplicable, anote el monto máximo de los salarios sujetos a este impuesto.

Redondear al dólar entero más cercano. Marque esta opción para que el sistema redondee al dólar entero más cercano.

Pago/antes de impuestos

Nota : Esta pantalla no aplica para Impuestos Federales.

Categorías de pago sujetas al impuesto estatal sobre la renta. Seleccione las categorías de pago que están sujetas al impuesto estatal sobre la renta. Si la casilla está marcada, la cantidad correspondiente se agrega a los salarios sujetos a impuestos estatales del empleado.

Deducciones Antes de Impuestos que reducen el Impuesto Estatal a la Renta y/o el Cesantía . En la columna Estado , marque las deducciones antes de impuestos aplicables para reducir los salarios imponibles estatales de los empleados para los cálculos de impuestos.

Ejemplo : si el salario imponible bruto del empleado es de $1000 y la deducción 1 antes de impuestos es de $50 y está marcada, el salario imponible estatal del empleado sería de $950 (1000 - 50 = 950).

Además, los empleadores pagan el impuesto estatal de desempleo. En la columna Desempleo , marque las deducciones antes de impuestos aplicables para reducir el valor de los salarios imponibles de los empleados que están sujetos al cálculo del impuesto estatal de desempleo. Nota: La descripción en el último campo cambia dependiendo de la Opción de Plan de Jubilación seleccionada.

La pantalla difiere para otros códigos de impuestos:

Nota: La columna Desempleo no se aplica a otros códigos de impuestos.

Seleccione Aceptar para guardar.

Reducir progresivamente

La pantalla de Retiro gradual solo es aplicable para OR (Oregón). Ingrese las cantidades aplicables según sea necesario.

Otras tablas de impuestos

Nota: Consulte la sección Tabla de impuestos federales de EE . UU. para obtener más información sobre los ajustes y las tasas de impuestos . Consulte la sección Tablas de impuestos estatales para obtener más información sobre Pago/antes de impuestos .

año El año predeterminado de la entrada en la pantalla anterior.

El código federal/estatal es el valor predeterminado de la entrada en la pantalla anterior, así como el código de otros impuestos. Introduzca una descripción según sea necesario.

Otro número de identificación . Ingrese otro número de identificación si corresponde.

base Selecciona la base imponible: Salarios o Impuestos

Método. Seleccione el método de impuesto: Tabla o Porcentaje . El botón Tasas de impuestos está disponible con el método Tabla.

Tasa de Empleado/Tasa de Empleador . Estos campos están disponibles para otros códigos de impuestos si se utiliza el método de porcentaje. Ingrese las tasas impositivas en forma decimal (es decir, 10% se ingresa como .10).

Salario Máximo . De ser aplicable, anote el monto máximo de los salarios sujetos a este impuesto. Nota: Para el Permiso Familiar Pagado de Nueva York, ingrese el salario semanal promedio del estado en este campo, que se usa en los cálculos para los empleados con una frecuencia de pago semanal.

Redondear al dólar entero más cercano. Marque esta opción para que el sistema redondee al dólar entero más cercano.

Abrir tablas de impuestos

Nómina > Archivo > Tablas de Impuestos > Abrir

Ingrese el año y use la búsqueda de código federal/estatal para seleccionar la tabla de impuestos apropiada para mantener. El sistema completa el Otro impuesto (si corresponde) y la Descripción para la tabla seleccionada. Seleccione Aceptar . Realice los cambios necesarios en las pantallas posteriores según sea necesario.

Eliminar tablas de impuestos

Nómina > Archivo > Tablas de Impuestos > Eliminar

Ingrese el año y use la búsqueda de código federal/estatal para seleccionar la tabla de impuestos adecuada para eliminar. El sistema completa el Otro impuesto (si corresponde) y la Descripción para la tabla seleccionada. Seleccione Aceptar . El sistema pide confirmar esta acción; seleccione Sí para eliminar o No para cancelar.

Otras versiones

• Versión 1
• Versión 2
• Versión 3
• Versión 4